Table 14 in GSTR-1 – Supplies Through E-Commerce Operators | Complete Guide for Sellers !!!
Learn how to file outward supplies via e-commerce platforms under Table 14 in GSTR-1. Understand reporting rules, format, and compliance on the GST portal.
Table 14 in GSTR-1 is used to report outward taxable supplies made through e-commerce operators (ECOs) like Amazon, Flipkart, Meesho, etc. This table is applicable to suppliers who make B2C or B2B sales via ECOs where the supplier is liable to pay GST (not under reverse charge Section 9(5)). This guide explains what data to report, tax breakup (CGST, SGST, IGST), how to match with TCS returns, and common errors to avoid. Stay GST compliant and ensure seamless reporting through this detailed tutorial.
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how to fill table 14 GST
Learn how to file outward supplies via e-commerce platforms under Table 14 in GSTR-1. Understand reporting rules, format, and compliance on the GST portal.
Table 14 in GSTR-1 is used to report outward taxable supplies made through e-commerce operators (ECOs) like Amazon, Flipkart, Meesho, etc. This table is applicable to suppliers who make B2C or B2B sales via ECOs where the supplier is liable to pay GST (not under reverse charge Section 9(5)). This guide explains what data to report, tax breakup (CGST, SGST, IGST), how to match with TCS returns, and common errors to avoid. Stay GST compliant and ensure seamless reporting through this detailed tutorial.
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00:00दोस्तों आज की इस वीडियो के इंदर मैं आपको बताऊंगा GST Portal के अंदर जो GSTR 1 के अंदर Table 14 होती है उसी के अंदर यानि कि वो Special E-commerce Operators जो होते हैं उनकी Entry आपको उसमें करनी होती है तो इसमें भी क्या होता है कि जो Table होती है दो सेक्षन इसमें होते हैं
00:19तो क्योंकि प्रिवेस एक वीडियो में आप बनाया था अपने चैनल पर उसको मैंने बताया था कि आपको जो Table No.14 के अंदर जब आप Entry करते हैं तो उस Entry को आपको Table No.7 के अंदर जो B2C होता है उसमें आपको नहीं करनी होती है तो यहां पर वो मैं जो कह रहा हूं उस ची�
00:49अंदर सेक्षन 95 के तहट यानि उस वाले सेक्षन में कोई भी अगर आपकी Services होती है जैसे Zometo, Swiggy, Ola, Uber या कोई भी Restaurant हो गया या आपकी कोई भी Traveling की कोई Services होती है उन Services की Entry को आपको GSTR की जो Table होती है 4 से लेके 10 के बीच में आपको नहीं करना होता है लेकिन स्पेशलि अ
01:19Table No.7 में करनी होती है यानि कि Table No.4 से लेके 10 तक तो उसी को मैं यहाँ पे Clear करना चाहता हूं कि पूरी उसकी Advisory जो है उसको मैंने Steady Care Study करने के बाद उसका Complete थोड़ा सा Detail में आप लोगों के साथ में Explain करूँगा तो यहाँ पर आप देखेंगे कि Table No.14 है वो यहाँ पर जो अ
01:49सेल जो e-commerce operator होते हैं उनके तुरू होती है तो government उनसे क्या होती है कि TCS जो होती है वो collect करती है यानि कि सेल को monitoring करने के लिए और यह वाले जो है Table No.14 के दो पार्ट होते हैं सबसे पहले Table No.14 का एक पार्ट होता है जिसमें क्या होता है कि Supplier को यह Report करनी होती है
02:19इसमें आपको Supplier को Report करनी है सेकिंड वाला जो point होता है लेकिन इसमें आप देखेंगे कि section 52 तो section 52 यह indicate करता है जिसके अंदर TCS collect होगा वो वाला जो section है वो Table No.14 के अंदर A के अंदर आएगा और Table No.14 में ही B section है उसमें क्या होता है यह भी आपको Supplier को ही Report करना है यह भी Supplier क
02:499.5 के अंदर जो आते हैं जैसे कि Zometo, Swiggy, Ola, Uber या कोई भी Traveling की जो services होती है उनकी सारी details आपको यहां पर फिल्ट करनी होती है अब इन दोनों के अंदर में आगर आप Portal पे Live दिखाऊं तो जैसे यह Table No.14 है जैसे आप इस पे क्लिक करते हैं तो यहां पर आपको देखें�
03:19और जो भी दूसरे Marketplace होते हैं उनके लिए अब यह Second Number का जो आप देखते है लाइबल टू पे टेक्स अंडर सेक्शन 9.5 यह वाला उसका Second Part है मला उसका B Part है यह आपका 14 A हो गया 14 A के अंदर जो TCS जो कलेक्ट करता है वो और यहां पर 14 B टेवल नंबर 14 का B सेक्शन है तो �
03:49की TCS कलेक्ट किया जाता है तो यहां पर सबसे पहले यह जो इसके तीन पॉइंट है तीन पॉइंट में से पहला पॉइंट में आपको समझाना चाहूंगा कि यह जो होती है यानि की E-commerce Operator जो होते हैं उसमें GST जिसमें समरी आपको देनी होती है और यह GST Portal की Advisory है अगर आ�
04:19और GST Portal पे भी आप इसको सर्च कर सकते हैं इजी वे में आपको यह मिल जाएगी अब यहां पर सबसे पहले मैं बात करता हूं 14A जो A section में आपको बताया था इसमें Seller को Report करना होता है और Advising के हिसाब से यहां पर होता है कि कोई भी जैसे E-commerce Operator होता है उसकी GST वाइस समरी �
04:49है और उस पर Tax Collect किया गया है यानि TCS के तहट जिसकी की लाइबलेटी विच है ओलरेडी जिसकी लाइबलेटी होती है विच है ओलरेडी बिन प्रिपोर्टेड इन टेबल 14-10 यानि कि यहां पर यह section में लिखा गया है कि जो भी आपका E-commerce Operator होता है यानि उसकी GST वाइस आ
05:19लिए लिखा है एडवाइसरी के अंदर कि आप उसकी जो रिपोर्ट ओलरेडी कर चुके हो मतलब कि इसमें देखेंगे जिसकी की लाइबलेटी ओन विच है ओलरेडी बिन रिपोर्टेड इन एनि जो मलब इन एनि मलब इन एनि टेबल का मलब 4 से लेके 10 तक मलब GST Portal के अ�
05:49अगर टेबल नमबर 4 से लेके 10 तक वो एंट्री कोई सी भी हो सकती है उसके अंदर B2B भी हो सकती है और B2C एंट्री होती है वो भी इसमें हो सकती है यानि कि आपको इसके अंदर टेबल नमबर 14 के अंदर जो एंट्री आपको देनी है सबसे पहले आपको 4 से लेके 10 तक ज
06:19के अंदर रिपोर्ट करनी होती है supplier को supplier का मतलब जो seller होते हैं वो उनको यहाँ पर यह
06:26रिपोर्ट करनी होती है तो यहाँ पर जो मैं आपको बताया था फास्ट नंबर 14A
06:30टेबल का जो होता है उसके अंदर वो कंडिशन एप्लिकेबल नहीं है जो कि मैंने प्रिवेस वीडियो में आप लोगों को बताया था कि अगर आप टेबल नंबर जी एसटी आर वन के अंदर सेवन के अंदर कोई बिएकर एंट्री आप डालते हैं और उस एंट्री को जी एस
07:00कि no taxable value or tax liability will be auto populate in table GSTR 3B यानि कि अब इसमें जो भी आप entry करते हैं साफ साफ इननों लिखा है कि इसकी entry GSTR 3B के अंदर auto populate नहीं होगी तो जब आपकी 3B के अंदर कोई auto populate नहीं होगी तो कोई भी आपकी tax की liability इसमें नहीं बनेगी
07:26तो ये measure इसमें आपको थोड़ा सा point होता है ये इसका धियान रखना है फिर इसके बाद में होता है अगर आपको कोई इसमें amendment करना है तो इसके लिए 14A जो होती है 14A table होती है अगर मैं आपको इसमें portal पे दिखाऊं तो नीचे ही अगर आप देखें जैसे मैं बेग जाता ह
07:56उपर की है उसमें changes करना है तो वापस आता है इसके बाद होता है 14B अब ये वाला section थोड़ा सा important है क्योंकि इसी के अंदर हलकी सी confusion हुई थी मुझे और फिर मैंने अपनी जो जितनी भी advisory थी उनको complete study किया और उसको बारिकी से जब पता चला तो ये वाला जो section होता है ये थ
08:26मान के चलो कि कोई भी आपका restaurant होता है और उस वीगी पे registered है तो स्वीगी पे जैसे अगर आपके restaurant की total पूरे महिने की 20,000 की आपकी sale होती है जिसमें GST 5% होती है तो उसमें आपका जो अगर 1000 रुपे जैसे मान के चलो आपका GST होता है तो केवल आपको उसमें 20,000 की entry आपक
08:56जो taxable value होती है वो आपको add करनी है और उसका GST amount जो होता है वो स्वीगी पेई करेगा ना कि आप उसको पेई करोगे और इसकी entry आपको GST की बाकी जो tables होती है उनके अंदर आपको नहीं करनी है यह यहाँ पर इसमें major इसमें point था कि यहाँ पर इस तरह की जो summary होती है इसमे
09:26उसको registered किया हुआ है तो उसकी जो e-commerce जो होता है वो भी एक तरह का e-commerce operator हुआ स्वीगी जो होता है अब उसमें उसकी liability जो होती है to pay under section 95 तो इसमें जो reported होती है जाने कि यह वाली line यह कहती है कि कोई भी अगर आप जिसे zometo या स्वीगी पे आप registered हो तो आपने जो supply उसमें
09:56वो उसको liability को pay करेगा यहाँ पर साफ साफ यह चीज जुने ने mention करती है कि जो उसकी liability बनती है यानि एको जो होता है e-commerce operator pay tax under section 95 तो जिसमें जो supplier ने उसको report किया है वो
10:12और tax on such supply sale be paid by the eco यहाँ पर साफ साफ लिखा हुआ है कि उसके अंदर जो भी supply हुई है उसको pay करेगा eco not by the supplier यह line उन्हें साफ साफ लिख दी है कि उस पर लगने वाला जो भी tax होगा उसको यह eco यानि e-commerce operator pay करेगा seller वो pay नहीं करेगा इसमें होता है this is to be reported उसमें जो भी होता
10:42तो उसकी liability उसकी होगी Swiggy की, Zomato की या जो भी आपका e-commerce operator रहता है उस case में और यहाँ पर क्या होता है in such value will be auto populate और यह जो value होती है यह auto populate होके आ जाएगी GSTR 3B के अंदर table 3.1.1 के second part के अंदर तो अब यह अगर मैं portal पर आपको दिखाऊं तो यहाँ पर जैसे GSTR portal होता ह
11:12यह वाला part होता है liable to pay tax under section 95 यहाँ पर आपने जो add record आप करते हैं क्योंकि मैं अपनी GSTR 1 को file कर चुका हूँ तो यहाँ पर यह भी disable है तो यह वाला जो होती है कि इसके अंदर जो entry आप करेंगे यह वाली entry आपको 3B के अंदर कहां दिखेगी वो मैं बता देता हूँ तो य
11:42P के अंदर जो table होती है यहाँ पर अभी जैसे मैं practical आपको दिखाऊं यह वाली 3.1.1 इसके अंदर second part जैसे मैं आपक्लिक करूँगा तो यहाँ पर यह वाला part आप देखेंगे table 3.1.1 के अंदर और यह second वाला जो part होता है यहाँ पर आपको वो entries आपको दिखेगी यानि कि
12:12अभी आपको कि table 14 के अंदर under section 95 के तहत जो भी entries आप करोगे तो 3B के अंदर auto populate होके यह data यहाँ पर आपको देखने को मिलेगा वापस आ जाता हूं मैं और इसमें back आ जाता हूं table 14 जो होती है उसी को मैं दिखा देता हूं अभी वापस
12:31तो अब यहाँ पर मैं आपको यह बताना चाहता हूं कि जो table 14 जो होती है उसकी advisory में ने complete आपको दिखा दी है तो यहाँ पर यह दो इसके part होते हैं यह second वाला जो part होता है इसके अंदर
12:53यानि table 14 बी वाले part के अंदर जो भी आप entry करते हैं वो आपको किसी भी दूसरी table के अंदर नहीं करनी है यानि table 4 से लेके 10 तक जो होती है वो table 14 का जो A section होता है इसमें आपको करनी है
13:08B वाले section में आपको वो entry नहीं करनी है तो साब साब यह advisory जो होती है मैंने आपको पूरी दिखा दिया है और इसका एक एक meaning जो होता है वो भी मैंने complete आप लोगों को explain कर दिया है तो यहाँ पर यह वाली जो होती है यानि कोई से भी any table जो होती है 4 to 10 GSTR 1 के अंदर जब कभी �
13:38होते हैं तो उसी के बाद में आपको table number 14 के अंदर वो entry field करनी है यानि जो as per advisory मतलब यह जी चो होती है कि advisory में यह points जो होते हैं साब साब लिखा हुआ है यह वाले जो मने complete आप लोगों के explain कर दिया तो दोस्तों यह था मेंतलब major issues में second जो part होता है उसके अंदर केवल आपक
14:08Meto पे, Swiggy पे, Ola पे, Uber पे या कोई भी अपनी travel agencies जो चलाते हैं उस पे कोई भी services अगर आपकी होती है तो उसकी entry आपको उसमें करनी है वो भी किसी दूसरे जो platform होते हैं उनमें आप registered होते हैं और उनके थूँ आप अपनी service देते हैं या कोई भी goods या कोई भी fruit वगर आप
14:38के अंदर आपको अपनी वो भी जो total goods की taxable value होती है चाहिए service होती है उनकी आपको उसमें add करनी है बाकी और किसी भी table के अंदर आपको कोई भी changes नहीं करना है और दोनों के अंदर same option है अगर table number 14 B के अंदर भी कोई आपको amendment करना है तो इसमें भी आपको 14 A B जो होती है वो amendment
15:08explain कर दिया है और बाकी और अगर deep आप इसके study करना चाहते हैं तो इसका मैं link description में share कर दूँगा वहां से आप इसकी complete study कर सकते हैं तो दोस्तों